天津大学仁爱学院资金申请及报销细则(暂行)

 

为规范学院资金管理,满足学院教学管理需要,根据国家财务制度及学院有关规章,特制订本细则。

一、临时借支现金:各部门因公业务需临时借支现金,应由经办人填写“借款单”,注明时间、部门、借款事由、借款金额、借款人,并在右下角借款人签字处签字,因公出差需借支差旅费的,应填写“出差申请书”(一式三联),借款时交财务处[借支联],按学院资金审批管理办法(暂行)规定程序进行审批后,交财务处方可办理。

二、日常报销:各部门日常报销由经办人填写“报销单”,注明时间、费用所属部门、所附原始票据张数、报销内容摘要、金额、申请人、并在右下角报票领款人签字处签字,差旅费报销统一填写“差旅费报销单”,另附经审批的“出差申请书”[报销联], 按学院资金审批管理办法(暂行)规定程序进行审批后,交财务处方可办理。

三、自制票证支付:各部门因工作需要支付零星劳务酬金,由经办部门提供书面请示,经学院领导批准后填制自制票证,持书面请示及自制票证交财务处方可办理。

四、申请支票、办理银行电汇转账业务:各部门如申请支票(单笔业务金额超过1000元)或需办理银行电汇等银行转账业务,应由经办人填写“资金申请单”,注明时间、申请部门、收款单位(写全称)、申请原因及用途、申请金额、申请人等,并附对方单位开出的正式发票,办理银行汇款业务的需提供收款单位银行帐号,按学院资金审批管理办法(暂行)规定程序进行审批后,交财务处方可办理。

五、注意事项:

1、资金审批程序为:经办人→部门负责人→主管副院长→财务处→财务副院长→院长。

2、单据填写要求:凡需填写金额处大小写金额要相符,字迹清楚,不得以任何方式加以涂改,填写时一律使用蓝、黑色钢笔或签字笔,不得使用铅笔或圆珠笔。

3、发票要求:凡入帐票据要求为国家统一印制的正式发票(行政事业单位提供财政局(厅)行政事业单位统一票证),发票抬头为“天津大学仁爱学院”、所购物品名称、数量、单价、金额,发票不便列出物品明细的,可在发票上列明所购物品大类及总金额,并附供货单位开出的加盖公章或财务章的购货清单,在超市购物需附购物小票。

4、票据粘贴要求:报销票据按类别分别粘贴,如餐费、市内出租车费用、通讯费等。粘贴时将票据一字排开,在粘单上从左向右依次粘贴牢固,最上面粘贴报销单。

5、报销招待用餐等交际费除填写“报销单”外,还填写“交际费用申报单”,并注明申报部门、日期、内容及事由、陪同人、金额、申请人、并在右下角领款人签字处签字,此单不与“报销单”粘贴在一起,在“报销单”上只注明餐费、礼品等项目即可,按学院资金审批管理办法(暂行)规定程序进行审批后,交财务处方可办理。

6、出租车票原则上不予报销,因工作确需经批准后方可办理,报销时要求在出租车票背面注明时间、出发地点、目的地、办理事项。

7、关于差旅费借支、报销等事项详见学院差旅费管理办法(暂行)。

8、购置固定资产及低值耐用品报账时需附验收单,详见津大仁爱校发[2006]6号、津大仁爱校教[2006]9号文件。

9、本细则中现金使用范围按中国人民银行统一规定执行,具体范围包括:

9.1支付给职工个人的工资、各项工资性补贴。

9.2支付给个人的劳务报酬。

9.3支付学生奖学金、勤工俭学金。

9.4支付出差人员必须随身携带的差旅费。

9.5根据国家规定颁发给个人的科学、技术、文化、教育、卫生、体育等各种奖金。

9.6各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其他支出。

9.7结算起点以下的零星支出,现行规定的结算起点为1000元。

9.8中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

本办法自颁布之日起执行。

 

天津大学仁爱学院

2006年8

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